全球征税透明化进一步加强火山策略。
界面新闻记者获悉，全球最大互联网券商——盈透证券（Interactice Brokers，下称IBKR）已收紧中国内地居民的线上开户申请条件。
“目前，内地投资者想要开美国盈透证券账户需要提供内地以外的住房（或租房）证明。”界面新闻记者电话盈透证券后获悉，“8月份开始执行的”。
界面新闻检索手机端应用商店发现，当前，盈透证券APP已在境内各大应用商店下架，网页版的注册在账户开立过程中则被要求上传长期在境外生活或工作的证明材料。
“目前，提交内地以外的水、电、燃气账单也是可以的。”盈透证券客服向记者表示，“香港地区的账单也可以。”
界面新闻记者了解到，此次盈透证券提高内地投资者开户门槛前，总部位于新加坡的长桥证券在今年6月份已在官网发布公告，全面停止了中国大陆境内用户通过存量证明方式的开户形式，中国大陆境内用户访问上述长桥网站时亦可能会遇到卡顿或访问受限的情况。
“目前不接受存量证明开户火山策略，中国大陆客户仅限实际在境外工作 / 生活者可开户。需同时提供：有效内地身份证和近三个月内发出的港/澳/境外工作或生活证明，才可在长桥开立账户。”长桥证券公告提示。
更早之前，总部位于中国香港的富途证券，以及总部新加坡的老虎证券自2022年12月起在监管部门的要求下停止为中国境内投资者提供开户服务；两家券商目前在官网均明确提到，公司自2023年5月起在境内应用市场下架旗下APP并调整境内用户更新客户端的方式。
而接近富途证券和老虎证券的相关人士向界面新闻记者表示，目前，内地客户开户方式与盈透证券和长桥证券保持一致，均需要提供境外工作或生活证明申请开户。
海外互联网券商针对内地投资者的开户政策的集体收紧与中国采取的全球征税制度息息相关。
据界面新闻此前报道，今年二季度以来，不少投资港美股的个人投资者收到了当地税务部门的通知，被提示要自查个人境内外所得并及时进行纳税申报。
在CRS（共同报告标准）协议要求下，出于“避税”考虑，界面新闻记者发现，因不参与CRS框架下的税务信息交换，盈透证券成为彼时社交平台上被讨论最多的券商之一。
作为总部位于美国的老牌互联网券商，官网显示，截至2025年1月，盈透证券权益资本已达到185亿美元。IBKR公司在全球超过160个市场中心开展经纪/交易业务火山策略，集团及其附属公司每天执行的交易约为355.2万笔。
盈透证券人士介绍，中国内地居民在盈透证券开户后，账户将开立在美国，不参与CRS。这也意味着，公司无需主动向当地税务部门提交中国内地用户的税务信息用于交换。
不过，该人士也向界面新闻记者提示到，目前只有开立美国盈透账户，数据遵循FATCA（美国《海外账户税收遵从法案》）体系，不会被交换给中国税务总局；如果开立的是香港盈透账户，仍需遵循CRS要求，投资者的收入数据有被交换的可能。
汇生国际资本行政总裁黄立冲还向界面新闻记者表示，内地税务机关并不会因FATCA直接批量获得中居民在美账户数据，但不排除通过CRS、资金流与协作执法实现穿透。
界面新闻记者关注到，就在盈透证券提高中国内地居民开户门槛之后，社交平台上有关于如何在内地获得海外居住证明进而顺利开通盈透证券的讨论仍在持续。
目前，仍有投资者尝试购买海外居住证明、通过汇丰银行等更改地址获取海外居住证明，以及开立其他海外中小互联网券商账户等方式绕开监管。
北京市京都律师事务所合伙人滕杰向界面新闻记者表示，当前，中国在全球征税的执行中，信息核查与协同监管仍是关键挑战。税务机关虽通过CRS等机制获取海外金融账户信息，但对部分复杂境外收入（如通过多层复杂架构持有的资产等）穿透识别仍存在实际困难。此外，各国税制差异和部分地区的低透明度，加之跨境协同监管不足，也为追踪真实受益人带来障碍。
但整体而言，滕杰指出，今年以来，税务部门对个人境外所得纳税的监管和通知力度有所加强，该现象是国际税收信息交换日益充分、国内征管技术不断升级以及宏观政策导向多方面因素共同作用的结果。
“中国对居民个人全球所得征税的法律框架早已确立，并非新政。此次监管举措的强化，并非源于税收实体法的重大变动，而是征管能力提升后的必然体现。”滕杰向记者分析到。
“按照《个人所得税法》，居民个人（183天标准）对‘全球所得’依法纳税；一旦通过CRS或跨境资金留痕被比对，境外证券转让所得、股息红利等均可能被追补并处罚。短期看，监管更可能以‘强化KYC+限制招揽+资金端核查’推进，存量账户面临补充凭证与功能限制。”黄立冲表示。
而针对部分投资者选择开立海外证券app的行为，滕杰也提醒到，此类券商app大多未经中国证监会批准在中国大陆地区开展经营活动，投资者账户运营及资金存放均在境外，一旦发生纠纷则权益难以通过境内法律得到保障。
“投资者开户时需提供大量个人信息火山策略，这些敏感数据存在被境外机构或不法分子泄露、滥用的隐患。甚至部分不法分子常利用‘高收益’噱头伪装成正规券商实施诈骗，得手后投资者难以追赃或维权。”滕杰表示。
九五配资提示：文章来自网络，不代表本站观点。
